Ділення організації на окремі елементи, кожен з яких має своє чітко певне завдання і обов'язки, встановлені по одній з функцій управління.
Традиційні функціональні блоки організації - виробництво, маркетинг, облік, фінанси, персонал і тому подібне. Для великих організацій функціональні блоки можуть підрозділятися на дрібні функціональні підрозділи. Основна мета - максимально використовувати переваги спеціалізації, не допускати перевантаження керівництва.
Переваги і недоліки функціональної структури порівняно з лінійною
| Переваги | Недоліки |
| 1. Стимулює ділову і професійну активність
2. Зменшує дублювання зусиль і споживання ресурсів у функціональних областях 3. Покращує координацію у функціональних областях |
1. Можливість конфліктів між різними функціональними областями, внаслідок відмінностей в інтересах і завдань різних підрозділів
2. Збільшується ланцюг команд від керівника до безпосереднього виконавця |